Este guia detalhado foi criado para orientar contribuintes em cada etapa do processo de declaração do IRPF 2025, evitando falhas e garantindo tranquilidade.

O que é e para que serve o Imposto de Renda Pessoa Física (IRPF)

O Imposto de Renda Pessoa Física é um tributo federal anual, obrigatório para quem se enquadra em determinados critérios. Sua principal finalidade: informar rendimentos, bens, direitos, despesas e dívidas ao Fisco.

Ao final da apuração, o contribuinte descobre se há imposto a pagar ou restituição a receber, regularizando sua situação fiscal junto à Receita Federal.

Quem Deve Declarar o IR 2025

• Rendimentos tributáveis acima de R$ 33.888,00 em 2024 (salários, aposentadorias, pensões).
• Rendimentos isentos ou tributados exclusivamente na fonte acima de R$ 200.000,00 (heranças, doações, dividendos).
• Ganhos de capital na venda de bens ou direitos (imóveis, veículos).
• Operações em bolsa de valores, commodities ou futuros.
• Receita bruta rural acima de R$ 169.440,00 ou compensação de prejuízos.
• Propriedades avaliadas acima de R$ 800.000,00 até 31/12/2024.
• Rendimentos recebidos do exterior e novos residentes em 2024.

Documentos Necessários para o Preenchimento

• Documentos pessoais: RG, CPF, comprovante de residência, dados bancários.
• CPF de dependentes e documentos escolares para deduções de educação.
• Informes de rendimentos: salários, pensões, pró-labore, FGTS, INSS.
• Extratos de investimentos e aplicações financeiras.
• Recibos de despesas médicas e de saúde emitidos no novo sistema da Receita.
• Documentação de imóveis e veículos: contratos, notas fiscais, financiamentos.
• Recibos de aluguel, doações, consórcios e Carnê-Leão de autônomos.

Prazos e Entrega

A data limite para enviar a declaração é 30 de maio de 2025, às 23h59. O envio fora do prazo acarretará multa mínima de R$ 165,74, podendo chegar a 20% do imposto devido, à razão de 1% ao mês-calendário de atraso.

Modalidades de Preenchimento

• Modalidade de declaração pré-preenchida: puxa automaticamente dados do Fisco. Requer conta Gov.br prata ou ouro.
• Modo tradicional: preenchimento manual de todas as informações.

Em 2025, quase metade das declarações (47,9%) usaram a pré-preenchida, marcando um recorde histórico.

Novidades e Mudanças para 2025

• Alteração nos limites de obrigatoriedade de rendimentos tributáveis e isentos.
• Recibos médicos podem ser puxados automaticamente pelo novo sistema.
• Atualização do valor de imóveis conforme Lei nº 14.973/2024.
• Prioridade na restituição para idosos, deficientes, portadores de doenças graves e professores.

Passo a Passo para Preencher Sem Erros

1. Reúna toda a documentação antes de iniciar o preenchimento.

2. Prefira a declaração pré-preenchida para reduzir riscos de inconsistências.

3. Confira cada informe de rendimento e despesa dedutível.

4. Revise cuidadosamente dados de dependentes e seus gastos.

5. Atenção especial aos ganhos de capital em venda de bens.

6. Inclua corretamente aplicações, previdência privada e outras fontes de renda.

7. Faça simulações para escolher entre o modelo simplificado ou completo.

Dicas Práticas para Evitar Erros e Malha Fina

• Guarde todos os comprovantes pelo prazo legal de cinco anos.

• Cheque valores diretamente em extratos bancários e informes oficiais.

• Revise todos os campos antes de enviar e corrija pendências rapidamente.

• Nunca omita rendimentos: o cruzamento de dados do Fisco é cada vez mais rigoroso.

Restituição: Lotes, Consulta e Prioridades

Para consultar o status da restituição, acesse o Portal da Receita Federal com CPF e dados pessoais.

Penalidades por Atraso ou Erros

Atrasos geram multa mínima de R$ 165,74 ou até 20% do imposto devido. Erros podem levar à malha fina, atrasar a restituição e implicar em autuações adicionais.

Privacidade e Segurança de Dados

Use sempre dispositivos confiáveis para acessar sistemas da Receita Federal. Não compartilhe senhas nem dados sensíveis em ambientes não oficiais.

Proteja suas informações conforme a legislação vigente, garantindo total segurança das suas declarações.

Considerações Finais

Seguindo este guia, você terá todas as ferramentas para entregar sua declaração de IRPF 2025 sem complicações. Organize seus documentos, confira cada informação e escolha o método que mais se adequa ao seu perfil.

Assim, você evita erros, multas e aumenta as chances de receber sua restituição de forma rápida e segura.